美国 MSB（Money Services Business）牌照是由 FinCEN（美国财政部下设机构金融犯罪执法局）监管并颁发的金融牌照，主要收监管对象是金钱服务相关的业务与公司。范围包括国际汇款、外汇兑换、货币交易/转移（包括数字货币/虚拟货币）、ICO 发行、提供预付项目、签发旅行支票等业务。
: K% P5 B( x, P D3 `' N7 D h( F, t1 ?: Y8 M) H7 s @
MSB简介
5 H" M( b/ h" I- q3 x9 ~' i. g) b8 ^
FinCEN 于 2013 年 3 月 18 日发布了《Application of FinCEN’s Regualations to Persons Administering, Exchanging, or Using Virtual Currencies》（《FinCEN 规则适用人员管理，交换或使用虚 拟货币的指南》），该指南阐明了企业和个人在 MSB 注册方面使用 虚拟货币的要求。MSB 是 Money Services Business 的简称，属于 FinCEN（美国财政部下设机构金融犯罪执法局 ）管，属于注册许可 制，从事金钱服务相关的业务都必须申请该许可。( w: c/ m6 C8 w$ d
" _ _* |9 q6 f/ Z( P
按照该指引，向美国人提供服务的数字资产 “管理方” (例如资产 发行方) 与 “兑换方” (例如交易所) 属于美国银行保密法案 (BSA) 下的 MSB，需要在公司设立 180 天内向 FinCEN 提出注册。由于美 国联邦层面目前对币币交易没有其他明确监管要求，我们熟知的美国 本土的 B 网和 P 网都是在只持有 MSB 的前提下开展的币币交易业 务。
6 s2 ?. S) X; g0 w2 L' M! L' w% f. C" O
公司开展业务必须遵守联邦法规注册为 MSB，并且还要遵守汇款活 动的州内也必须遵守州法规，目前有 53 个州和地区有许可要求，其 费用的成本主要包括担保费、申请费、许可费、调查费和其他费用。 相对来说许可要求代价高昂，并要求各种程序继续许可，这些程序在 实施方面极其严格和耗时。
, t0 t, r/ q6 W# c合规要求
% n+ _ z) n! A' U* M8 R8 E; x& l( N% L' w. r( t" U
随着合规要求越来越高，交易所自身的法律风险管理也需要逐步提高， 相关人员但风险意识也需要提高，为此我们团队认为交易所需要对以 下问题给予足够重视：8 N5 L9 l {# w. o+ u
8 a: ]/ c3 ~' M3 d(一) 内控规则制定和审查) y& h0 l# ]! u% g6 T
5 W& K+ K0 K( V1 m p" j( W/ V! `7 p* P
对交易所的用户协议进行起草、修改和提供咨询;! C/ @4 Y7 T. Y* C7 J
对交易所的隐私权政策的相关条款进行起草、修改和提供咨询;
+ s1 w- B7 u6 Y5 `0 m+ x% a/ Z对交易所的许可和披露信息进行审核和提供咨询;* p3 i& a- b5 `4 u
对交易所的 Cookies 政策、市场数据使用规则、市场交易规则等 必要公开信息进行审查、修改和提供咨询;( B1 y: W# |! }
从合规和法律风险管理角度，对上币规则、上币审查标准及相关 的协议进行审查、修改和提供咨询;6 p, U; |* c2 }0 l* p5 c0 e+ t
对交易所线上销售协议的相关条款进行起草、修改和提供咨询;# z q7 K: O4 V7 B7 T' ^- s; Q
根据税务咨询、证券咨询，许可、反洗钱、打击资助恐怖主义咨 询， 就交易所运营的法律架构提供咨询、建议;: a- T8 \9 M5 Q. c9 N n
8 . 为平台币或其他上币项目的发行做合规审查，并对潜在风险提供 合规解决方案；8 u* j0 O' [% B# z
参考最佳治理实践，编制有关治理结构的法律文件。; Z) ?5 \1 `- t3 f% S, p* Z& s
0 ?7 L$ c( r; d7 \; I(二) 税务规划服务: f$ c! u* |5 E, m: ?
F! R9 g/ j; E2 S6 W. Q! {
根据交易所的运营结构，提供相关的税务咨询意见;
3 X0 k& @( |$ r/ C: t6 X' n) U2 . 对最终清算或将收到的数字货币或代币转换为法定货币而产生的 收入或资本收益的税务处理;
* z, X* a& X) [; K* M, L+ ]3.交易所提供服务而获得报酬产生的收入或资本收益的税务处理。0 H9 f1 P6 d: B8 J/ y
5 {' x. m3 e! n* H机构职能2 ~# E& T' m. Y2 ^# M+ b+ i5 r
& K* \7 {4 i) s6 O: x# I" bFincen成立于1990年，旨在通过分析《银行保密法》（BSA）要求的信息，支持联邦、州、地方和国际执法。多年来，Fincen员工通过发现销售线索中包含的未知信息，在为BSA收集的信息增加价值方面发展了专业知识。
, M. e! V/ a3 d2 ~$ f
" X( g7 @$ g6 y在Fincen监督期间，重要的是要证明所需的文件已经到位，并且授权代表您行事的员工、代理人和所有其他人都经过良好的培训，能够有效地执行合规计划的所有要素。.高级官员必须批准合规计划，合规官必须具有执行合规计划要求的必要权限。4 E8 \; G+ R* ^% z0 ^5 M
6 h7 v. O& t5 T Q% U& v+ L* L2013年3月18日，Fincen向管理、交换或使用虚拟货币的人员发布了Fincen条例的应用（Fincen规则适用于人员管理、交换或使用虚拟货币指南），明确了企业和个人在MSB注册中使用虚拟货币的要求。MSB是货币服务业务的缩写。它属于Fincen（美国财政部金融犯罪执法局）。属于登记许可制度。凡从事货币服务业务的，必须申请经营许可证。, h: [! Y4 H; } v
相关信息
2 y/ n4 N+ f/ o# I* c2 z4 P3 [) Z- q2 ^1 i3 S: u% a
目前，火币、Ok、币安等首发交易所相继宣布已获得美国货币服务业务经营许可证，引起了众多交易所的关注和讨论，并在美国证券交易委员会的动态监管下逐步成熟了Sto规则。( Z2 W+ \2 `: w
; t* _) w; z8 c8 c
1、MSB牌照的金融业务方案设计
% K ]) m3 ~- N0 \/ C2、准备与撰写申请材料9 j# p* P$ J; a4 O: W$ B3 c
3、向美国财政部递交MSB牌照的申请
( S @. y1 p5 |1 O9 Y* e3 u& Q4、申请过程中，负责回答由美国财政部及FINCEN提出的问题。
, J# X2 p0 L; `% d0 _* N5、若美国财政部及FINCEN需要我们提供其余文案或相关说明，我们将负责撰写及提交。+ r- B) y' l; a: A. p* {3 U ^
咨询热线：18579211761
| 
|手机版|Archiver|
( 桂ICP备12001440号-3 )|网站地图
发表于 2020-1-1 09:01:38